工资里每个月都被扣 HECS，那我到底要还多少？今年算法变了

你毕业几年了，身上一直背着一笔 HELP 学生贷款。雇主每个月从工资里多扣一点去还它，所以它基本上眼不见心不烦——直到报税季，税表才会算出这一年你实际该还多少。今年有两件事同时变了，而且两件都对你有利：还款的算法被推倒重来，还有一笔一次性的大额减免，早就从余额里砍掉了。

变了什么：从 2025–26 这份税表起，改成分档算法

从 2025–26 收入年度开始，ATO 用「分档税率（marginal rates）」来算你的强制还款。意思是，还款只按超过最低门槛那部分收入来算——不再像以前那样，按你的整份收入算。大多数人现在正在报的这份 2025–26 税表，就是第一份用新算法的。

2025–26 年度的数字，跟所得税的分档很像。还款收入在 $67,000 以内，强制还款为零。$67,001 到 $125,000 这一段，超过 $67,000 的每一块钱还 15 分。$125,001 到 $179,285 这一段，是 $8,700 再加上超过 $125,000 的每一块钱还 17 分。$179,285 以上，直接按整份还款收入的 10% 还。这些门槛每年会随指数上调——2026–27 年度那条免还线就升到了 $69,528。

举个例子看机制：假设一位还款收入 $80,000 的上班族。按新的分档算法，强制还款是超过 $67,000 那部分的 15%——也就是 $13,000 的 15%，$1,950。只有门槛以上那一截才算数。

以前那道「悬崖」，为什么现在跨过门槛不再要命

这个改动之所以重要，是因为旧制度有一道悬崖边，专门在你加薪的时候偷偷惩罚你。到 2024–25 为止，只要你的还款收入一跨过最低门槛——那一年是 $54,435，起步档 1%——你就得按「整份」收入交那个百分比，而不是只按超过门槛的那部分。超过门槛一块钱，你就得为一整份收入还那个比例；一笔小小的加薪，扣掉多出来的还款后，可能反而让你到手更少。

分档制度把这个坑填了。现在前 $67,000 的还款收入完全不用强制还款，只有超过它的部分才算数——跟所得税分档一模一样。加薪仍然会抬高你的还款，但它再也不会把一笔费用甩到你本来就已经在挣的那部分收入上。对大多数人来说，门槛提高加上分档算法，两件事叠在一起，同样的收入下，强制还款比旧规矩算出来的要少。

那笔已经落地的 20% 减免

第二个变化，是一次性的减免。根据《Universities Accord (Cutting Student Debt by 20 per cent) Act 2025》，所有未还清的学习与培训贷款余额，被抹掉了 20%。减免是按你 2025 年 6 月 1 日当天的余额来算的，在那一年的指数化「之前」——然后 2025 年的指数化再按砍完之后的较低金额重新计算，所以这个先后顺序是向着你的。

你什么都不用做就能拿到。ATO 自动执行了这笔减免，并且已经把 2025 年 6 月 1 日存在的债务处理完毕——大多数人在 2025 年底前就看到它到账了，情况复杂一些的会拖到 2026 年初。如果你不确定自己账上是不是减到了，可以通过 myGov 进 ATO 的在线服务，查一下当前的贷款余额。

还在坑人的那个念头：「雇主每个月都扣了，我不就还清了吗」

最容易造成惊吓的，就是这个误会。雇主每个月为 HELP 从你工资里多扣的那笔，并不是你的实际还款——它只是一笔 PAYG 预估款，先存在 ATO 那里，等你报税时再结算。你真正的强制还款是在税表上算出来的：预扣不够，差额就变成一张账单；预扣多了，就退回到你的评税结果里。工资单上那笔扣款是「预付」，不是最终数字。

陷阱的另一半，是这里说的「收入」到底指什么。你的强制还款按的是「还款收入（repayment income）」，它比你的工资要大：要把「可报告的附加福利（reportable fringe benefits）」、「净投资亏损（含净出租亏损）」——所以负扣税一套房子，会把这个数字抬高——「可报告的养老金供款」（比如 salary sacrifice），以及「免税的海外雇佣收入」都加回去。一个光看工资像是在门槛以下的人，把这些加进来之后可能就过线了——一个细心的人，HELP 账单往往就是这么凭空冒出来的。

所以真实的版本，比传言要平静得多。你的贷款余额已经比原来少了 20%；你 2025–26 的还款是分档算的，只按超过 $67,000 那部分收入算；雇主预扣的那笔，是在你报税时结算，而不是提前就定死。唯一值得做的一件事，是核一下你的「还款收入」——不只是工资——别让一笔出租亏损或 salary sacrifice，算出一笔你没预留钱的还款。

以上是截至 2026 年 7 月的一般性信息，不是针对你个人情况的建议——这些规则怎么落到你头上，取决于你的收入、贷款类型，以及你的还款收入里到底装了些什么。如果你背着 HELP 贷款，同时又有投资房、salary sacrifice 或海外收入，报税前先把真实的还款收入算清楚，远比被结果吓一跳来得省钱。这，正是我们个人报税服务要替你把住的关。